小切手追跡、先日付小切手（PDC）、および銀行決済

現物小切手および先日付小切手（PDC）を完全な監査管理の下で管理します。 1. 小切手の受領：小切手による顧客入金を記録する際は、小切手番号、振出銀行、小切手日付、および支払期日を入力します。入金は取立中小切手（PDC債権）に計上されます。 2. 銀行への預け入れ：現物小切手を銀行へ提出する際は、預け入れた小切手番号を参照する預入伝票バッチを作成します。 3. 決済確認：銀行取引明細書で決済済みとなったら、小切手を決済済みにします。システムは資金をPDC債権から使用中の銀行総勘定元帳勘定へ自動的に振り替えます。 4. 不渡り小切手の処理：銀行から小切手が返却された場合は、小切手返却取引を記録します。これにより預け入れが取り消され、顧客債権残高が復元され、銀行返却手数料が記録されます。