支票跟踪、远期支票（PDC）及银行结算

对实体支票和远期支票（PDC）实施完整的审计控制。 1. 接收支票：记录客户支票付款时，录入支票号码、出票人开户银行、支票日期和到期日。该笔付款将记入代收支票（应收远期支票）科目。 2. 存入银行：将实体支票送交银行时，创建存款单批次，并关联已存入的支票号码。 3. 结算确认：支票在银行对账单中完成结算后，将其标记为“已结算”。系统会自动将资金从应收远期支票科目转入有效的银行总账账户。 4. 退票处理：如果支票被银行退回，记录支票退回交易。该操作会冲销存款、恢复客户应收账款余额，并记录银行退票手续费。