लघु रोकड़ अभिरक्षक निधि, भुगतान वाउचर और पुनर्भरण

निर्धारित लघु रोकड़ निधि के माध्यम से दैनिक आकस्मिक नकद व्ययों को नियंत्रित करें। 1. अभिरक्षक निधि की स्थापना: वित्त → नकद खातों में जाकर एक लघु रोकड़ खाता बनाएँ, उसे समर्पित बही सहायक खाते से संबद्ध करें और उत्तरदायी कर्मचारी को निधि अभिरक्षक के रूप में नियुक्त करें। 2. प्रारंभिक नकद शेष: अपने परिचालन बैंक खाते से अनुमोदित प्रारंभिक नकद राशि अभिरक्षक को हस्तांतरित करें। 3. व्यय वाउचर का अभिलेखन: दैनिक नकद खरीदारी (कार्यालय सामग्री, कूरियर सेवाएँ, जलपान) होने पर, रसीदें संलग्न करके लघु रोकड़ वाउचर दर्ज करें। 4. पुनर्भरण अनुरोध: जब निधि शेष न्यूनतम सीमा तक पहुँच जाए, तो अभिरक्षक पुनर्भरण सारांश प्रस्तुत करता है। वित्त प्रबंधक संलग्न रसीदों की समीक्षा करता है और मूल प्रारंभिक नकद शेष को बहाल करने के लिए अतिरिक्त बैंक अंतरण जारी करता है।