소액현금 관리책임자 자금, 지급 전표 및 보충
사무실 소액현금 잔액을 관리하고, 소액 지출 전표를 추적하며, 자금 보충 지급을 승인합니다.
지정된 소액현금 자금을 사용하여 일상적인 소액 현금 지출을 관리합니다.
1. 관리책임자 자금 설정: 재무 → 현금 계정에서 전용 원장 보조계정과 연결된 소액현금 계정을 생성하고, 담당 직원에게 소액현금 관리책임자 역할을 지정합니다.
2. 최초 운영자금: 승인된 개시 현금 금액을 운영 은행 계좌에서 관리책임자에게 이체합니다.
3. 지출 전표 기록: 일상적인 현금 구매(사무용품, 택배, 다과)가 발생할 때 영수증을 첨부하여 소액현금 지급 전표를 입력합니다.
4. 자금 보충 요청: 자금 잔액이 최소 기준액에 도달하면 관리책임자가 보충 내역을 제출합니다. 재무 관리자는 첨부된 영수증을 검토한 후, 최초 운영자금 잔액을 복원하기 위한 추가 은행 이체를 실행합니다.